§1.1. 应收帐款的操作：
§1.1.1. 收款的方式有几种：收款、预收。预收款也包括按单预收和直接预收。
各个部门的销售单据传到财务中心，经财务人员承收过后。就可以在财务里进行收款操作了，在财务子系统里的客户结算里的收款里做。就可以对于销售的单据进行收款操作。也可以利用客户的预收款项进行操作。
§1.2. 应付帐款的操作：
§1.2.1. 付款的方式有几种：付款、预付。预付款也包括按单预付和直接预付。
对于各个部门的进货单据传到财务中心，经财务人员承付过后。就可以在财务部门进行付款操作了，在财务子系统里的货源结算里的付款里做，还有一些货源费用和发票的操作，对于和供应商的预收款项也可以操作应用。
§1.3. 应付、收款的帐务调平工作
对于以前的帐务的平衡问题。想要做到进销存和库存、财务帐一致的话。我们的工作要进行帐务调平工作。帐务的调平工作是在货源结算里面的做客户费用清单。
§1.4. 财务的监督机制
§1.4.1. 对于各个分店及部门上缴的收付款的情况和单据，财务部门可以通过财务的职能，对与各个部门进行财务监督，通过核对单据和各个部门的进销存情况的查询，对于零售核对零售汇总单据，批销单核对资金日结平衡表。
§1.5.财务的日结平衡和月结平衡的操作和查询。在财务结存里可以进行操作。